Umsatzsteuervoranmeldung Fristen
Die Frist selbst ist einfach: zehn Tage nach Ablauf des Zeitraums. Teuer wird es an den Rändern — wenn der 10. auf ein Wochenende fällt, wenn die Dauerfristverlängerung nicht rechtzeitig beantragt wurde oder wenn Abgabe und Zahlung verwechselt werden. Hier stehen alle Termine des Jahres, mit den Ausnahmen daneben.
Die Voranmeldung ist bis zum 10. Tag nach Ablauf des Voranmeldungszeitraums zu übermitteln (§ 18 Abs. 1 UStG). Am selben Tag ist die Zahllast fällig — Abgabe und Zahlung sind zwei getrennte Pflichten mit demselben Termin.
Fällt der 10. auf einen Samstag, Sonntag oder gesetzlichen Feiertag, endet die Frist am nächstfolgenden Werktag (§ 108 Abs. 3 AO). Maßgeblich ist der Feiertag am Sitz des zuständigen Finanzamts, nicht Ihr Wohnort.
Zahllast berechnen — in einer Minute.
Nettoumsätze und Vorsteuer eintragen — der Rechner zeigt Zahllast und Fälligkeit. Ohne Anmeldung, alles im Browser.
Indikative Berechnung auf Basis Ihrer Eingaben — keine Steuerberatung im Sinne des § 3 StBerG und keine Steueranmeldung. Sonderfälle wie OSS, Differenzbesteuerung und Vorsteueraufteilung sind nicht abgebildet.
Alle Fristen des Jahres — mit Wochenend-Regel.
Fällt der 10. aufs Wochenende, gilt der nächste Werktag (§ 108 Abs. 3 AO). Spalte drei zeigt die Frist mit Dauerfristverlängerung.
| Zeitraum | Abgabe und Zahlung | Mit Dauerfristverlängerung | Vierteljährlich |
|---|---|---|---|
| Januar 2026 | 10.02.2026 | 10.03.2026 | — |
| Februar 2026 | 10.03.2026 | 10.04.2026 | — |
| März 2026 · Q1 | 10.04.2026 | 11.05.2026 | Quartalsmeldung fällig |
| April 2026 | 11.05.2026 statt Sonntag | 11.06.2026 | — |
| Mai 2026 | 10.06.2026 | 10.07.2026 | — |
| Juni 2026 · Q2 | 10.07.2026 | 10.08.2026 | Quartalsmeldung fällig |
| Juli 2026 | 10.08.2026 | 10.09.2026 | — |
| August 2026 | 10.09.2026 | 12.10.2026 | — |
| September 2026 · Q3 | 12.10.2026 statt Samstag | 12.11.2026 | Quartalsmeldung fällig |
| Oktober 2026 | 10.11.2026 | 10.12.2026 | — |
| November 2026 | 10.12.2026 | 11.01.2027 | — |
| Dezember 2026 · Q4 | 11.01.2027 statt Sonntag | 11.02.2027 | Quartalsmeldung fällig |
Feiertage sind länderspezifisch und hier nicht berücksichtigt — maßgeblich ist der Sitz des Finanzamts. Im Mandat überwachen wir jede Frist einzeln.
Eine kurze Erinnerung per E-Mail, bevor die Frist läuft: Zeitraum, Stichtag und was diesen Monat zusätzlich ansteht — Sondervorauszahlung im Februar, Jahreserklärung im Sommer, Wechsel des Voranmeldungszeitraums zum Jahresanfang. Kein Newsletter, keine Werbung, jederzeit abbestellbar.
- Erinnerung drei Werktage vor jedem Stichtag
- Wochenend- und Feiertagsverschiebung bereits eingerechnet
- Hinweis auf Sondervorauszahlung und Dauerfristverlängerung
Die Termine des Jahres — und ihre Fallstricke.
Sechs Regeln, die über Verspätungs- und Säumniszuschläge entscheiden. Jede davon hat schon Mandanten Geld gekostet, bevor sie zu uns kamen.
Der 10. gilt für beides
Abgabe und Zahlung sind am 10. fällig. Wer pünktlich meldet, aber später zahlt, bekommt trotzdem einen Säumniszuschlag.
Wochenende verschiebt
Fällt der 10. auf Samstag, Sonntag oder Feiertag, gilt der nächste Werktag. 2026 betrifft das fünf der zwölf Monatstermine.
Schonfrist nur bei Überweisung
Drei Tage Schonfrist gelten ausschließlich für unbare Zahlung. Bei Scheck oder Bargeld gibt es sie nicht — und sie ist keine verlängerte Frist, sondern reiner Verzicht auf den Zuschlag.
Dauerfrist muss beantragt sein
Die Verlängerung gilt erst ab Antrag und für monatliche Abgeber nur mit Sondervorauszahlung bis zum 10. Februar. Wer sie vergisst, verliert sie für das ganze Jahr.
Lastschrift schützt nicht automatisch
Ein SEPA-Mandat verhindert Säumnis nur, wenn das Konto gedeckt ist. Eine Rücklastschrift gilt als Nichtzahlung, rückwirkend zum Fälligkeitstag.
Nullmeldung ist Pflicht
Auch ohne Umsatz muss die Voranmeldung abgegeben werden. Keine Umsätze ist kein Grund, nichts zu melden — sonst schätzt das Finanzamt.
Was eine versäumte Frist tatsächlich kostet.
Zwei Zuschläge, die unabhängig voneinander anfallen — und eine dritte Folge, die teurer wird als beide: die Schätzung.
Verspätungszuschlag
Nach § 152 AO im Ermessen des Finanzamts, bis zu 10 % der festgesetzten Steuer, höchstens 25.000 €. Bei wiederholter Verspätung wird das Ermessen regelmäßig zulasten des Unternehmens ausgeübt.
- Betrifft die Abgabe, nicht die Zahlung
- Keine Schonfrist — der 10. ist der 10.
- Auch bei Nullmeldungen möglich
- Wird per Bescheid festgesetzt und ist anfechtbar
Säumniszuschlag
Nach § 240 AO 1 % je angefangenem Monat auf den auf 50 € abgerundeten Rückstand. Er entsteht kraft Gesetzes, ohne Bescheid — und wird nur bei sachlicher oder persönlicher Unbilligkeit erlassen.
- Betrifft die Zahlung, nicht die Meldung
- Drei Tage Schonfrist nur bei Überweisung
- Rücklastschrift gilt rückwirkend als Nichtzahlung
- Bei 5.000 € Zahllast: 50 € je Monat
Wird gar nicht gemeldet, schätzt das Finanzamt nach § 162 AO — meist zu Ihren Ungunsten. Sie gilt, bis eine korrekte Anmeldung folgt.
Wie die Voranmeldung bei uns entsteht.
Fünf Schritte, von denen Sie einen übernehmen. Der Rest passiert, ohne dass Sie an den 10. denken müssen.
Sie reichen Belege ein
Upload im Portal, Weiterleitung an Ihre eigene Belegadresse oder automatisch über die Bankanbindung. Kein Sortieren, keine Frist von uns.
Die KI erfasst und kontiert
Beträge, Steuersätze und Gegenkonten werden erkannt und nach SKR 03 oder SKR 04 gebucht. Was nicht eindeutig ist, geht auf die Klärliste.
Der Berufsträger prüft
§ 13b, Vorsteuerabzug, Periodenzuordnung, IG-Umsätze — Software hilft nicht.
Sie sehen die Zahllast — und geben frei
Sie sehen die vorgeschlagene Zahllast im Portal. Bei Einreichung über uns prüft der beauftragte Steuerberater die Angaben, korrigiert sie bei Bedarf und übermittelt die Voranmeldung.
Übermittlung und Protokoll
Die Meldung geht per ELSTER raus, das Übertragungsprotokoll landet revisionssicher im Archiv — Ihr Nachweis für zehn Jahre.
Die Voranmeldung ist enthalten — nicht extra.
Ein Preis nach Jahresumsatz. Enthalten sind Buchhaltung, Voranmeldungen und Abschluss — keine Rückfragegebühren.
| Jahresumsatz | Monatlich netto | Jährlich netto | Enthalten |
|---|---|---|---|
| bis 50.000 € | 41,66 € | 499,95 € | Buchhaltung, UStVA, Abschluss oder EÜR, Erklärungen |
| bis 100.000 € | 100,26 € | 1.203,15 € | wie oben, zzgl. Vorauszahlungsprüfung je Quartal |
| bis 300.000 € | 179,45 € | 2.153,37 € | wie oben, zzgl. Beratungstermin im Portal |
| bis 500.000 € | 200,94 € | 2.411,30 € | wie oben |
| bis 1 Mio. € | 278,58 € | 3.342,95 € | wie oben, zzgl. Kennzahlenbericht für die Bank |
| bis 2,5 Mio. € | 496,99 € | 5.963,93 € | wie oben |
Grundrate bei selbst geführter Buchhaltung. Belege buchen durch uns ab 25,00 € netto zusätzlich pro Monat; Lohnabrechnung 14,95 € netto je Mitarbeitendem und Monat. Über 2,5 Mio. € Umsatz individuell.
Was Unternehmer zur Umsatzsteuervoranmeldung Fristen fragen.
Bis wann muss die Umsatzsteuer-Voranmeldung abgegeben werden?
Gibt es eine Schonfrist bei der Umsatzsteuer-Voranmeldung?
Was kostet eine verspätete Umsatzsteuer-Voranmeldung?
Ist die Umsatzsteuer-Voranmeldung im Festpreis enthalten?
Was ist, wenn ich alte Voranmeldungen nachreichen muss?
Muss ich mein Buchhaltungsprogramm wechseln?
Jede Aussage hat eine Fundstelle.
Die maßgeblichen Vorschriften im amtlichen Volltext — nachlesbar beim Bundesministerium der Justiz.
verliehen in der Bundesrepublik Deutschland
