Bonitätsbescheinigung — Ihre Kreditwürdigkeit, belegt.
Ob für Kredit, Miete, Leasing oder Lieferantenlimit: Ihre Bonität steckt in Ihren Zahlen und sollte nicht dem Zufall eines Auskunftei-Scores überlassen bleiben. Eigenkapitalquote, Liquidität und Verschuldungsgrad werden aus dem Jahresabschluss hergeleitet und im Branchenvergleich eingeordnet; die Bescheinigung stellt der beauftragte, kooperierende Steuerberater aus — aufbereitet für Bank, Vermieter und Leasinggeber.
- Fabian KlementWirtschaftsprüfer
- Jakob RößSteuerberater
- Dr. Jeannine DinnebierRechtsanwältin
Was eine Bonitätsbescheinigung ist.
Bonität heißt Kreditwürdigkeit — die Fähigkeit, Zahlungsverpflichtungen zuverlässig zu erfüllen. Bei Unternehmen zeigt sie sich in Eigenkapitalquote, Liquidität, Verschuldungsgrad und Ertragskraft zum Stichtag.
Weil Banken und Vermieter eine unabhängige Einschätzung erwarten, stellt der Steuerberater die Bescheinigung aus — auf Basis eines HGB-Abschlusses und GoBD-konformer Buchhaltung, nicht eines statistischen Scores.
Die vier Arten des Bonitätsnachweises.
Je nach Empfänger zählt eine andere Quelle. Score-Auskunft und Steuerberater-Bescheinigung ergänzen sich häufig.
Steuerberater-Bescheinigung
Beruht auf Ihrem echten Jahresabschluss und weist die konkreten Kennzahlen aus statt eines Scores — von Banken und Vermietern als unabhängige Grundlage akzeptiert.
Wirtschaftsauskunftei
Auskunfteien wie Creditreform oder CRIF liefern einen Bonitätsindex aus Zahlungserfahrungen sowie Handelsregister- und Insolvenzdaten. Pauschal und teils veraltet — falsche Einträge sind korrigierbar.
Schufa-BonitätsAuskunft
Für Privatpersonen, etwa bei der Wohnungsmiete. Die Unternehmenslage bildet sie nicht ab; bei Selbstständigen ergänzt die Steuerberater-Bescheinigung.
Bankinterne Bewertung
Banken erstellen aus Ihrem Abschluss ein eigenes Rating; bei Krediten über 750.000 € müssen sie sich die wirtschaftlichen Verhältnisse offenlegen lassen (§ 18 KWG). Eine bankfähige Aufbereitung verbessert das Ergebnis.
Er entsteht statistisch und kann Ihre Lage verzerren — nach einem Umzug, bei jungen Gesellschaften oder durch veraltete Daten. Die Bescheinigung setzt dem die tatsächlichen, aktuellen Kennzahlen entgegen. Enthält eine Auskunftei falsche Angaben, haben Sie Anspruch auf Auskunft (Art. 15 DSGVO) und Berichtigung (Art. 16 DSGVO); die Durchsetzung kann mit der kooperierenden Rechtsanwältin vereinbart werden.
Welche Kennzahlen Ihre Bonität bestimmen.
Bonität ist keine einzelne Zahl, sondern das Zusammenspiel mehrerer Werte aus Bilanz und GuV. Beispielhafte Werte einer GmbH mit 1.150.000 € Bilanzsumme.
| Kennzahl | Berechnung | Wert |
|---|---|---|
| Eigenkapitalquote | Eigenkapital ÷ Bilanzsumme | 42 % |
| Liquidität 2. Grades | (Liquide Mittel + Forderungen) ÷ kurzfristige Verbindlichkeiten | 104 % |
| Liquidität 3. Grades | Umlaufvermögen ÷ kurzfristige Verbindlichkeiten | 128 % |
| Verschuldungsgrad | Fremdkapital ÷ Eigenkapital | 138 % |
| Schuldentilgungsdauer | Nettoverschuldung ÷ Cashflow | 2,8 Jahre |
| Kapitaldienstdeckung | Cashflow ÷ (Zins + Tilgung) | 1,9 × |
| Einschätzung | Gesamtbild im Branchenvergleich | gut |
Eine hohe Eigenkapitalquote federt eine schwächere Liquidität ab, ein starker Cashflow relativiert einen höheren Verschuldungsgrad. Der beauftragte Steuerberater ordnet die Kennzahlen im Zusammenhang und im Branchenvergleich ein, weist auf Wunsch das wirtschaftliche Eigenkapital inklusive nachrangiger Gesellschafterdarlehen aus und erläutert die Lage nachvollziehbar.
Sechs Anlässe — sechs Maßstäbe.
Empfänger und erwartete Form unterscheiden sich. Die Bescheinigung wird in der jeweils passenden Fassung ausgestellt.
| Anlass | Maßgeblich | Worum es geht |
|---|---|---|
| Kredit und Finanzierung | Rating, ab 750.000 € § 18 KWG | Bonität bestimmt Zusage und Zinssatz; verlangt werden Abschluss, aktuelle Zahlen und oft die Bescheinigung |
| Wohn- und Gewerbemiete | Bonitätsnachweis | Vermieter verlangen einen Nachweis; bei Selbstständigen die Bescheinigung mit Einkommens- oder EK-Angabe |
| Leasing und Mietkauf | Objektfinanzierung | Leasinggeber prüfen die Bonität vor Fahrzeugen, Maschinen oder IT |
| Lieferanten und Warenkredit | Limit und Zahlungsziel | Lieferanten und Kreditversicherer legen Limits anhand der Bonität fest |
| Vergabe und Präqualifikation | §§ 6a, 6b VOB/A | Öffentliche Auftraggeber verlangen den Nachweis wirtschaftlicher Leistungsfähigkeit |
| Factoring und Bürgschaft | Sicherheitenbasis | Factoring-Gesellschaften und Bürgschaftsbanken prüfen die Bonität vorab |
Weshalb eine Steuerberater-Bescheinigung zählt.
Ein pauschaler Score genügt Banken und Vermietern bei genauerer Prüfung selten. Links das Fundament, rechts Datenbasis und Datenschutz.
- Unabhängiges Organ: gesetzlich geregelt, zur Verschwiegenheit verpflichtet (StBerG).
- Echte Zahlen: aus Ihrem Abschluss hergeleitet und plausibilisiert.
- Sondereffekte eingeordnet: Einmaleffekte werden benannt, nicht verrechnet.
- Zweckgebunden: nur die Angaben, die der Empfänger tatsächlich braucht.
- GoBD-konform: zeitgerecht, unveränderbar, nachvollziehbar gebucht.
- Prüfungsfest: hält Bankrückfrage und Due Diligence stand.
- Scoring-Grenzen: Art. 22 DSGVO schützt vor ausschließlich automatisierten Entscheidungen.
- Ihre Rechte: Auskunft und Berichtigung nach Art. 15 und 16 DSGVO.
Vom Jahresabschluss zur fertigen Bescheinigung.
Vier klar strukturierte Schritte — die Bescheinigung selbst stellt der beauftragte Steuerberater aus.
Zweck und Unterlagen
Sie nennen den Zweck — Kredit, Miete, Leasing, Lieferant, Vergabe — und laden Abschluss, BWA und Summenbilanz ins Portal.
Zahlen prüfen, ggf. Zwischenbilanz
Die Datenbasis wird geprüft, fehlende Buchhaltung GoBD-konform nachgeholt; eine erforderliche Zwischenbilanz erstellt der beauftragte Steuerberater.
Kennzahlen ableiten und bescheinigen
EK-Quote, Liquidität, Verschuldungsgrad und Kapitaldienst werden berechnet; der beauftragte Steuerberater ordnet sie ein und stellt die Bescheinigung aus.
Bankfähig bereitgestellt
Sie erhalten die Bescheinigung als PDF im Portal, auf Wunsch mit Bilanz, GuV und BWA in abgestimmter Form.
Ist Ihre Buchhaltung bei uns aktuell, brauchen wir nur Zweck und Stichtag. Verlangt eine Bank oder ein Vermieter spontan einen Nachweis, stehen Kennzahlen und Zwischenzahlen aufeinander abgestimmt bereit; die Bescheinigung stellt der beauftragte Steuerberater aus.
Auch rückwirkend und zum Zwischenstichtag.
Oft wird der Nachweis gebraucht, wenn es schnell gehen muss — die Bank will aktuelle Zahlen, der Vermieter setzt eine Frist.
Aus dem festgestellten Jahresabschluss stellt der beauftragte Steuerberater die passende Bescheinigung aus.
Der beauftragte Steuerberater erstellt eine Zwischenbilanz zum gewünschten Stichtag und bescheinigt die Kennzahlen dazu.
Die Finanzbuchhaltung wird nachgeholt; Abschluss und Kennzahlen erstellt der beauftragte Steuerberater.
Die Daten der bisherigen Kanzlei werden übernommen; der beauftragte Steuerberater prüft sie und stellt eine konsistente Reihe her.
Die Buchhaltung wird übernommen und zurückliegende Jahre werden auf Stand gebracht; Abschlüsse und Bescheinigungen stellt der beauftragte Steuerberater aus. Die Unterlagen der bisherigen Kanzlei fordert er mit Ihrer Vollmacht an.
Was zur Bonitätsbescheinigung gefragt wird.
Was ist eine Bonitätsbescheinigung und wer stellt sie aus?
Was unterscheidet die Bescheinigung von Schufa oder Creditreform?
Welche Kennzahlen bestimmen die Bonität?
Wofür braucht man einen Bonitätsnachweis?
Kann ich meine Bonität verbessern?
Welche Rolle spielen Jahresabschluss und GoBD?
Welche Grenzen gelten für Scoring?
Können Sie rückwirkend oder unterjährig bescheinigen?
Wie schnell liegt die Bescheinigung vor?
Ihre Bonität, persönlich bescheinigt.
Jede Bescheinigung trägt den Namen des ausstellenden, kooperierenden Berufsträgers — kein anonymer Score.
Verantwortet bei Beauftragung die Herleitung der Kennzahlen, die Einordnung im Branchenkontext und die Bescheinigung.
fabian.klement@onlinebilanz.de
Stellt als kooperierender Steuerberater die GoBD-konforme Datenbasis sicher, erstellt Zwischenbilanzen und arbeitet offene Jahre auf.
jakob.roess@onlinebilanz.de
Übernimmt als kooperierende Rechtsanwältin Rangrücktrittsklauseln und die Durchsetzung von Auskunfts- und Berichtigungsrechten.
jeannine.dinnebier@onlinebilanz.deWorauf sich diese Seite stützt.
Kennzahlen unmittelbar aus dem HGB, das rechtliche Umfeld aus Bank- und Datenschutzrecht.
verliehen in der Bundesrepublik Deutschland
Alle Angaben nach bestem Wissen und geltendem Recht (Rechtsstand Juli 2026). Die Kennzahlen im Beispiel sind Illustrationswerte. Keine Steuerberatung im Einzelfall — diese und die Bescheinigung erfolgen im Mandat mit dem beauftragten Steuerberater.
Ihr Ansprechpartner30 Minuten mit Raphael DienerFinanzbuchhalter · Onboarding. Kein Verkaufsgespräch — wir klären Zweck, Stichtag und Unterlagen.
Fabian Klement
Jakob Röß
Dr. Jeannine Dinnebier